In tegenstelling tot een flexibele uitgavenrekening , kunt u uw Health Savings-account behouden wanneer u uw baan verlaat. Zelfs als je je HSA hebt geopend in combinatie met een High Deductible Health Plan (HDHP) dat je van je baan hebt gekregen, kun je de HSA zelf behouden. Al het geld erin, inclusief bijdragen van uw werkgever, bijdragen die u hebt gedaan en rente, behoren u toe.
Betaal COBRA-premies met uw Health Savings-account.
Als u uw zorgverzekering verliest als gevolg van het verlaten van uw baan, kunt u het geld in uw HSA gebruiken om de maandelijkse premies voor COBRA- voortzetting van uw ziekteverzekering te betalen. Dit wordt beschouwd als een gekwalificeerde medische uitgave; u hoeft geen inkomstenbelastingen of de 20% boete te betalen voor HSA-opnames voor COBRA-premies.
Wat als je COBRA niet kunt betalen, je huidige gezondheidsplan niet wilt voortzetten of niet in aanmerking komt voor COBRA ? Zolang u federale of nationale werkloosheidsuitkeringen ontvangt, kunt u het geld in uw HSA opnemen om ziektekostenpremies te betalen. U kunt bijvoorbeeld een zorgplan kopen in de zorgverzekeringsbeurs van de Affordable Care Act van uw staat en geld van uw HSA gebruiken om de premies te betalen. Afhankelijk van uw inkomen kunt u zelfs in aanmerking komen voor een overheidssubsidie om u te helpen de maandelijkse premies te betalen, zodat uw HSA-fondsen verder gaan.
Echter, zodra u geen werkloosheidsuitkeringen meer ontvangt, vergeet dan niet te stoppen met het gebruik van uw HSA-middelen om die ziektekostenpremies te betalen.
Gebruik uw HSA als een noodfonds
Het geld in uw HSA kan worden teruggetrokken om medische kosten te betalen. Maar u hoeft geen geld op te nemen van uw HSA als u medische kosten heeft.
In plaats daarvan kunt u uw medische rekeningen betalen met ander geld (na belasting) en de ontvangst bewaren. Dan, maanden of jaren of decennia later, kunt u geld opnemen van uw HSA om de medische kosten die u met belastinggeld betaalde te vergoeden (dit gaat ervan uit dat u die medische kosten niet hebt gespecificeerd op uw aangifte in het jaar dat u betaalde ze, je kunt nooit dubbel betalen aan je belastingen, dus als je de aftrek opsomt, kun je jezelf ook niet vergoeden met HSA-geld vóór belasting).
Dus sommige mensen behandelen hun HSA als een noodfonds, belegd in aandelen of obligaties of een rentedragende rekening, waarbij de winsten het ene jaar na het andere belastingvrij worden. Ze betalen al hun medische rekeningen met andere fondsen en bewaren de bonnen. Als ze het geld dan nodig hebben - bijvoorbeeld vanwege een baanverlies - kunnen ze zich zo vaak terugtrekken uit de HSA als ze hebben uitgegeven aan medische rekeningen gedurende de tijd dat ze de HSA hebben gehad. En de opname is niet belast, omdat het technisch wordt gebruikt om medische kosten te betalen, slechts vele maanden of jaren na het feit.
Uw hoogafhankelijke zorgplan verliezen? Stop uw HSA-bijdragen.
Als u uw HDHP-ziekteverzekering verliest, kunt u geen bijdrage leveren aan uw HSA totdat u HDHP-dekking terugkrijgt.
Dit is ook zo als u een ziektekostenverzekering krijgt van een ander type zorgplan. Als u geen HDHP hebt, mag u geen bijdrage leveren aan uw HSA.
U kunt echter belastingvrije, strafvrije middelen van uw HSA opnemen om gekwalificeerde medische kosten te betalen, of u nu een HDHP hebt, een ander soort ziektekostenverzekering hebt of niet verzekerd bent.
Dus als u een HDHP krijgt van uw nieuwe werkgever of zelf een HDHP koopt ( via de uitwisseling in uw staat of buiten de beurs), kunt u bijdragen blijven leveren aan uw HSA. Als u overschakelt naar een ander type ziektekostenverzekering of een tijdje niet verzekerd bent, kunt u niets bijdragen aan HSA zolang u geen HDHP-dekking hebt.
Maar als je voor het einde van het jaar weer HDHP-dekking krijgt en je hebt HDHP-dekking vanaf 1 december, kun je het volledige bedrag aan je HSA voor dat jaar bijdragen ($ 3.450 in 2018 als je alleen dekking hebt voor jezelf de HDHP, of $ 6,850 als je dekking hebt voor jezelf en ten minste één ander gezinslid onder de HDHP). Maar er is een waarschuwing: u moet uw HDHP-dekking dan het hele jaar door behouden (dit wordt de testperiode genoemd), anders moet u belastingen en een boete betalen voor sommige van de HSA-bijdragen die u gedurende het jaar hebt gedaan wanneer u het hele jaar geen HDHP-dekking had.
De aftredende? Speciale regels zijn van toepassing op uw Health Savings-account.
Als je 65 bent, kun je om wat voor reden dan ook geld opnemen bij je HSA zonder de 20% boete te moeten betalen voor niet-medische opnames. Alleen het geld dat u opneemt voor gekwalificeerde medische kosten, is echter belastingvrij. Je betaalt reguliere inkomstenbelastingen over geld dat je opzegt voor niet-medische doeleinden.
Medicare- premies worden beschouwd als gekwalificeerde medische kosten, maar aanvullende maatregelen voor Medicare zoals Medigap zijn dat niet. U betaalt inkomstenbelasting op HSA-opnamen die worden gebruikt voor Medigap-premies, maar de HSA-opnames die u gebruikt voor Medicare-premies zijn belastingvrij.
U mag geen bijdragen meer aan uw HSA doen nadat u bent ingeschreven voor Medicare.
Wilt u HSA Custodians wijzigen?
U hoeft uw HSA niet bij dezelfde bewaarder te houden; u mag uw HSA van de ene bewaarder naar de andere verplaatsen. U zou kunnen overwegen om dit te doen als
- U bent niet tevreden met de kosten die uw huidige HSA-bewaarder in rekening brengt.
- U bent niet tevreden over de investeringsmogelijkheden die uw huidige HSA-bewaarder toelaat.
- Uw huidige beheerder biedt HSA-beheer online aan en u wilt liever persoonlijke klantenservice bij u in de buurt van uw lokale bankfiliaal.
Het overstappen van de ene HSA-bewaarder naar de andere kan gebeuren door een directe overdracht van activa tussen bewaarnemers. Met andere woorden, uw oude HSA-bewaarder maakt het geld rechtstreeks over naar uw nieuwe HSA-bewaarder. Volgens de regels in IRS-publicatie 969: "Neem het overgeboekte bedrag niet op als inkomen, trek het af als een bijdrage, of neem het op als een uitdeling op formulier 8889."
Sommige custodians brengen kosten in rekening voor het overboeken van activa of het sluiten van een account, dus zorg ervoor dat u het vraagt.
> Bronnen:
> Internal Revenue Service. Health Savings Account (HSA) in een oogopslag.