Uitgaven voor gezondheidszorg versus flexibele uitgaven
Met Health Savings Accounts en Flexible Spending Accounts kunt u uw inkomstenbelasting verlagen en tegelijkertijd geld besparen om te gebruiken voor medische kosten. De overeenkomsten houden daar echter op. Wat moet u weten over de verschillen tussen een HSA en een FSA zodat u de optie kunt kiezen die het beste bij u past? Wat zijn de voor- en nadelen van deze plannen?
Verschillen tussen een HSA en FSA
Er zijn veel verschillen tussen een HSA en een FSA, en zonder dat u deze van dichtbij bekijkt, kunt u zich in de war voelen. Laten we eens kijken naar enkele van de belangrijkste verschillen.
HSA's en FSA's verschillen afhankelijk van de eigenaar van het account
Wanneer u een Flexible Spending Account (FSA) start, bent u niet echt de eigenaar van het account; je werkgever wel. Je kunt het niet met je meenemen. In sommige gevallen verbeurt u zelfs het geld erin - het geld dat u hebt betaald via uw salaris - aan uw werkgever. Dit kan gebeuren als u uw baan vrijwillig verlaat of wordt losgelaten.
Wanneer u een Health Savings Account (HSA) opent, bent u eigenaar van het account en al het geld dat erin zit. U neemt het mee wanneer u zich verplaatst, van baan verandert en zelfs als u uw ziektekostenverzekering verliest.
Uitgaven versus sparen
Flexibele bestedingsaccounts zijn gestructureerd om u aan te moedigen om het grootste deel van of al het geld erin uit te geven. Health Savings Accounts zijn daarentegen gestructureerd om u aan te moedigen om te sparen .
Je kunt het geld dat opzij is gelegd niet beleggen in een FSA, dus je zult er geen rente op verdienen. Erger nog, u verliest ongebruikte middelen aan uw werkgever aan het einde van het jaar; het gebruikt het of raakt het kwijt. Werkgevers mogen tot $ 500 van uw onbestede middelen omzetten naar uw FSA voor volgend jaar, maar zij zijn niet verplicht om dit te doen.
Iets meer dan $ 500 dat aan het eind van het jaar niet is uitgegeven in uw account, verdwijnt in de kas van uw werkgever.
Aan de andere kant kun je zoveel jaar gaan als je wilt zonder een cent van het geld in je HSA te besteden, en in tegenstelling tot een FSA zal het geld er nog steeds zijn. Je werkgever kan het niet aanraken. Er is geen einddatum van het jaar om het te gebruiken of te verliezen.
In plaats van alleen maar in je account te zitten en niets te doen, kun je het geld in je HSA investeren. Rente en inkomsten worden fiscaal uitgesteld. U betaalt geen belastingen op inkomsten of bijdragen wanneer u ze intrekt als u ze gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten.
Geschiktheidsvereisten verschillen tussen een FSA en HSA
Om deel te nemen aan een FSA moet je een baan hebben bij een werkgever die een FSA aanbiedt. De werkgever beslist over de subsidiabiliteitsregels. Het account is gekoppeld aan uw taak.
Om deel te nemen aan een HSA moet u beschikken over een gekwalificeerd High Deductible Health Plan of HDHP. Als u Medicare gebruikt , komt u niet in aanmerking om een HSA te starten. Als u een meer traditionele ziektekostenverzekering heeft, of naast uw HDHP of in plaats van een HDHP, komt u niet in aanmerking. Als iemand anders u kan claimen als een afhankelijk van hun belastingaangifte, komt u niet in aanmerking, zelfs als ze u niet daadwerkelijk claimen.
Als u een FSA hebt, komt u niet in aanmerking om een HSA te starten tenzij uw FSA een beperkte flexibele uitgavenrekening is. Deze speciale FSA's kunnen alleen worden gebruikt om te betalen voor kosten van visie en tandheelkunde. Als u een FSA hebt en u wilt een HSA starten, heeft u twee opties: vraag uw werkgever om te zien of uw FSA een FSA met een beperkt doel is, of wacht tot het volgende jaar en raak de FSA kwijt.
De HSA is ontworpen om u te helpen omgaan met de hoge eigen risico's die gepaard gaan met HDHP-ziekteverzekeringsplannen. Hoewel het begin van uw HSA mogelijk verband houdt met uw taak, is het account niet gekoppeld aan uw baan; het is gekoppeld aan uw HDHP-ziekteverzekering.
In feite hoef je zelfs geen baan te hebben om een HSA te starten.
Wat gebeurt er met uw account wanneer u uw baan verliest, is anders
Als u uw baan verliest, verliest u over het algemeen uw FSA en het geld erin. U kunt zelfs uw FSA-geld niet gebruiken om uw COBRA- ziekteverzekeringspremies te betalen .
Als u daarentegen uw baan verliest, bewaart u uw HSA en alle tegoeden erin. Als u uw HDHP-ziekteverzekering verliest samen met uw werk, mag u geen extra middelen aan uw HSA bijdragen totdat u een ander HDHP-zorgplan krijgt. U kunt echter nog steeds geld opnemen om te besteden aan de in aanmerking komende medische kosten, zelfs als u geen HDHP meer hebt. U kunt zelfs uw HSA-fondsen gebruiken om uw COBRA-ziekteverzekeringspremies te betalen of om ziektekostenpremies te betalen als u werkloosheidsuitkeringen ontvangt van de overheid.
Wie kan bijdragen aan een FSA versus HSA
Met een FSA kunnen alleen jij of je werkgever bijdragen, en veel werkgevers kiezen ervoor dit niet te doen. FSA-bijdragen worden over het algemeen gedaan door aftrekposten vóór belasting, en u moet zich ertoe verbinden om een specifiek bedrag te ontvangen van elk salaris voor het hele jaar. Nadat u de financiële verplichting hebt aangegaan, mag u deze niet wijzigen tot de volgende open inschrijvingsperiode.
Met een HSA zit je niet vast aan een heel jaar van bijdragen. U kunt uw bijdragebedrag wijzigen als u daarvoor kiest. Iedereen kan een bijdrage leveren aan uw HSA: uw werkgever, u, uw ouders, uw ex-partner, iedereen. De bijdragen van alle bronnen samen kunnen echter niet meer bedragen dan de jaarlijkse maximumlimiet die is vastgesteld door de IRS.
U kunt meer bijdragen aan een HSA dan een FSA
De IRS-regels beperken hoeveel belastingvrij geld u weg kunt eekhoorns in zowel HSA's als FSA's. Voor een FSA mag je maximaal $ 2.650 bijdragen in 2018. Je werkgever kan echter, als hij dat wil, strengere beperkingen opleggen aan je FSA-bijdragen.
Hoeveel u elk jaar aan HSA-wijzigingen kunt bijdragen, hangt af van of u HDHP-dekking voor gezinnen heeft of alleen HDHP-dekking voor één persoon.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Zelf-dekking onder de 55 jaar | $ 3.400 | $ 3.450 |
| Gezinsdekking jonger dan 55 jaar | $ 6.750 | $ 6.900 |
| Zelf-dekking ouder dan 55 jaar | $ 4.400 | $ 4.450 |
| Dekking van het gezin 55+ | $ 7.750 | $ 7900 |
Wie is verantwoordelijk voor HSA versus FSA opnames
Aangezien uw werkgever technisch gezien uw FSA-account bezit, vallen de administratieve lasten voor dit soort rekeningen bij uw werkgever. Het is bijvoorbeeld de verantwoordelijkheid van uw werkgever om ervoor te zorgen dat geld dat u van uw FSA hebt gehaald alleen wordt besteed aan de in aanmerking komende medische kosten.
Met een HSA stopt de bok bij jou. U bent verantwoordelijk voor het verwerken van HSA-stortingen en opnames. U moet voldoende gegevens bijhouden om aan de IRS te laten zien dat u opnames hebt uitgegeven voor in aanmerking komende medische kosten, of u moet inkomstenbelastingen betalen plus een boete van 20 procent op ingetrokken middelen. Elk jaar dat u een storting doet of een opname uit uw HSA neemt, moet u formulier 8889 indienen bij uw federale inkomstenbelasting.
HSA Vs FSA-Only One kan worden gebruikt als een noodfonds
Omdat u de HSA bezit, bent u degene die beslist wanneer het geld moet worden weggenomen en waarvoor het moet worden gebruikt. Als je ervoor kiest om het mee te nemen voor iets dat geen in aanmerking komende medische kosten is, betaal je een hoge boete van 20 procent. Bovendien worden in dat jaar niet-medische opnames aan uw inkomen toegevoegd, dus u betaalt ook hogere inkomstenbelastingen.
Hoewel het misschien niet wordt aanbevolen, en het misschien geen handig gebruik van de fondsen in uw HSA is, kan het geruststellend zijn om te weten dat u een stapel geld hebt waartoe u toegang hebt in geval van nood als dat nodig is. U moet echter ook bereid zijn om de boetes te betalen.
Bij een FSA mag u het geld niet opnemen voor andere dan een voor vergoeding in aanmerking komende medische kosten. Als je huis afbrandt en jij en je peuter worden geconfronteerd met leven op straat ... pech. Je kunt je FSA-geld niet gebruiken voor huisvesting, hoe wanhopig je ook bent.
HSA Versus FSA-Only One kan worden gebruikt om te helpen bij het plannen van uw pensioen
Hoewel FSA's niet worden beschouwd als pensioenrekeningen, worden HSA's in toenemende mate gebruikt als een extra manier om te sparen voor hun pensioen. Aangezien een FSA ofwel kan worden gebruikt voor in aanmerking komende medische kosten of kan worden verbeurd aan het einde van het jaar, kan het niet helpen bij het plannen van uw pensioen (behalve voor geld dat u kunt sparen en anderszins beleggen, dat belastingvrij is gebruikt om daarvoor in aanmerking komende medische redenen).
FSA versus HSA-Only One laat je geld opnemen dat je nog niet hebt gestort
Met een HSA kunt u alleen geld opnemen dat daadwerkelijk in de account staat. Met een FSA mag u echter uw volledige jaarlijkse bijdrage intrekken zodra u de eerste bijdrage van het jaar hebt gedaan.
Stel dat u zich heeft gecommitteerd aan het hebben van $ 1.200 per jaar, dat is $ 100 per maand, de inhouding van de loonlijst en het deponeren van uw FSA. Als u ziek wordt en in februari uw volledige $ 1.500 ziektekostenverzekering moet betalen, heeft u slechts $ 100 - $ 200 in uw FSA. Geen probleem, u kunt uw volledige jaarlijkse bijdrage van $ 1.200 opnemen, ook al heeft u deze nog niet daadwerkelijk ingebracht.
U hebt een negatief FSA-saldo, maar uw bijdragen worden bij elke betaling voortgezet. Aan het einde van het jaar is uw FSA-saldo nul. Wat als u uw baan voor het einde van het jaar verlaat? U hoeft het verschil niet terug te betalen!
HSA versus FSA in verschillende fasen van het leven
Hoewel er veel verschillen in boekhoudtype zijn tussen een HSA en een FSA, kan de keuze van een plan ook neerkomen op de verwachte medische kosten. Als u jonge kinderen hebt en relatief gezond bent, kan een FSA een goede optie zijn voor het soort copays en andere uitgaven die u tegenkomt. Als u echter een ernstige medische aandoening ontwikkelt, kan HSA dat heeft gebouwd een betere dekking bieden om deze grotere contante uitgaven te helpen.
Bottom Line op de verschillen tussen een HSA en FSA
Hoewel zowel HSA's als FSA's worden aangeprezen als manieren om het bedrag aan belastingen dat u betaalt te verlagen, zijn er veel verschillen. Als snel overzicht, verschillen deze plannen in:
- Van wie is het account?
- verkiesbaarheid
- Wat gebeurt er als je je baan verliest?
- Wie kan bijdragen?
- Hoeveel kunt u bijdragen?
- Wie is verantwoordelijk voor opnames en wie is verantwoordelijk voor het bewijzen van documentatie dat deze wordt gebruikt voor een in aanmerking komende medische kosten
- Als het kan worden gebruikt voor een noodgeval
- Als het kan worden gebruikt om de pensionering te helpen plannen
- Als je geld kunt opnemen dat je nog niet hebt gestort
- Uitgaven versus sparen
- Of het geld overgaat of vervalt aan het einde van het jaar
Het hebben van een HSA of FSA is een manier om het belastbaar inkomen dat u aan medische uitgaven uitgeeft te verlagen. Hoewel het nuttig is, kan het bedrag dat u kunt bijdragen ver onder uw eigen onkosten liggen als u een ernstige medische aandoening heeft. Mogelijk kunt u nog steeds belastingvrije dollars gebruiken voor deze uitgaven als het bedrag dat niet wordt gedekt door uw FSA of HSA hoger is dan 10 procent van uw aangepast bruto-inkomen. Meer informatie over het in mindering brengen van medische kosten op uw belastingen
> Bron:
> Internal Revenue Service. Onderwerp: 502-medische en tandheelkundige kosten. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502