Belastingaftrek voor kankerpatiënten

Welke medische kosten zijn fiscaal aftrekbaar?

Kanker is een dure ziekte. Op hetzelfde moment dat u geconfronteerd wordt met copays, aftrekbare bedragen en transportkosten voor behandeling (voor starters), kunnen veel mensen niet doorgaan met werken, in ieder geval fulltime werken. Bovendien worden partners en echtgenoten vaak gezinsverzorger, waardoor het inkomen ook in die richting afneemt. De vergelijking van meer uitgeven en minder verdienen kan gelijk staan ​​aan stress en zelfs paniek, in een tijd dat er genoeg is om je al zorgen over te maken.

Er zijn echter een paar dingen die u kunt doen om financiële stress te verminderen. Uw kankerhulpverlener kan suggesties hebben voor financiële ondersteuning of kosten verlagen, maar u kunt meteen iets doen dat een verschil kan maken. Als u vandaag een zorgvuldige registratie van de medische onkosten maakt, zult u merken dat u een aanzienlijk bedrag aan belastingtijd bespaard hebt.

Kanker en belastingaftrek voor medische kosten

"Het moeilijkste ding in de wereld om te begrijpen is de inkomstenbelasting." - Albert Einstein

Vanaf 31-12-2016 moeten medische aftrekken meer bedragen dan 10 procent (tegenover 7,5 procent vóór die tijd) van uw aangepast bruto-inkomen. Veel mensen raken hierdoor ontmoedigd en denken niet dat het mogelijk zou zijn dat de uitgaven zo hoog zijn. Toch zijn velen verbaasd als ze alle uitgaven bij elkaar optellen (zie het onderstaande voorbeeld) en merken dat ze in aanmerking komen voor een aanzienlijke belastingvoordeel.

Neem voordat u medische afwijzingen als irrelevant voor uw situatie ontslaat de tijd om meer te weten te komen over de soorten uitgaven die aftrekbaar zijn. Wat voor soort gegevens moet je bewaren? Is het tijd om een ​​accountant in te huren? Hoe zit het met verzekeringspremies?

Definitie van een aftrekbare medische onkosten

Medische kosten die kunnen worden afgetrokken, omvatten betalingen voor de "diagnose, genezing, beperking, behandeling of preventie van ziekte, of betalingen voor behandelingen die invloed hebben op de structuur of functie van het lichaam."

Medische kosten die aftrekbaar zijn

Medische kosten die niet worden betaald door uw medische verzekering of plan voor ziektekostenverzekering, zijn mogelijk aftrekbaar. Houd er rekening mee dat deze kosten moeten worden betaald met contant geld, creditcard of cheque, gedurende het jaar waarvoor u belastingaangifte doet. Uitgaven die aftrekbaar zijn, zijn onder andere:

Verzekeringspremies

Betalingen aan zorgaanbieders, inclusief specialisten

Betalingen aan artsen en andere artsen die niet gedekt zijn of vergoed worden door een verzekering, zijn aftrekbaar. Medeplaatsen die u contant betaalt, zijn ook aftrekbaar.

Intramurale medische zorg

Interne medische zorg in een ziekenhuis, revalidatiecentrum of verpleeghuis is aftrekbaar zolang het niet door uw verzekering wordt betaald, of een spaarrekening (HSA) of een flexibele spaarrekening (FSA) . Maaltijden en verblijf voor intramurale (maar niet poliklinische) zorg is aftrekbaar.

Kanker behandelingen

Het deel van kankerbehandelingen (zoals chirurgie, bestralingstherapie, chemotherapie, gerichte therapieën en immuuntherapie ) die niet door een verzekering worden gedekt, kan worden aangemerkt als medische aftrek.

Recept Medicijnen

Het deel van de voorgeschreven medicijnen niet gedekt door een verzekering. en mede-uitbetalingen op gedekte drugs aftrekbaar zijn.

Pruiken

Pruiken zijn aftrekbaar als ze worden gekocht voor door chemotherapie geïnduceerd haarverlies .

Reconstructieve chirurgie

Aftrekbare kosten omvatten reconstructieve chirurgie voor aandoeningen die verband houden met een ziekte, een ongeval of een misvormende ziekte, bijvoorbeeld borstreconstructie na een borstamputatie. Chirurgie gerelateerd aan congenitale afwijkingen zijn ook aftrekbaar. Operaties om cosmetische redenen, zoals liposuctie, zijn niet aftrekbaar.

Geestelijke gezondheidsbehandelingen

Bezoeken met beoefenaars van de geestelijke gezondheidszorg, zoals psychiaters en psychologen, zijn aftrekbare kosten.

therapieën

Therapieën zoals fysiotherapie of ergotherapie, als ze niet worden gedekt door een verzekering, zijn aftrekbaar

Visie en gehoor

Naast afspraken met een oogarts of optometrist (het gedeelte dat niet door een verzekering wordt gedekt), zijn aftrekbare kosten inclusief brillen, contactlenzen en een oplossing voor het reinigen van contactlenzen. Correctieve oogchirurgie (LASIK) is een aftrekbare kosten, net als gehoorapparaten.

Dental

Preventieve tandheelkundige zorg, zoals gebitsreiniging, de toepassing van dentale afdichtmiddelen en fluoridebehandelingen zijn gedekt. Behandelingen voor tandheelkundige aandoeningen zoals tandvullingen vallen onder de dekking, evenals procedures zoals extracties, röntgenfoto's en orthodontische behandelingen zoals beugels, valse tanden ( kunstgebitten ) zijn aftrekbaar, maar cosmetische diensten zoals het bleken van tanden zijn niet aftrekbaar.

Alternatieve therapieën

Betalingen aan alternatieve artsen, indien gebruikt als een aanvulling op de traditionele behandeling van kanker, zijn gedekt. Voorbeelden zijn:

Sommige voedingssupplementen

Over het algemeen zijn voedingssupplementen niet fiscaal aftrekbaar, zelfs niet als dit wordt aanbevolen door uw medische zorgverlener. Een supplement kan aftrekbaar zijn als het door een arts wordt aanbevolen voor een specifieke medische aandoening. Een vitamine D-supplement dat door een arts wordt aanbevolen vanwege vitamine D-tekort bij een kankerpatiënt, kan bijvoorbeeld aftrekbaar zijn. Een ander voorbeeld is het gebruik van een gewichtbevorderend supplement dat is ontworpen om cachexie bij kanker te behandelen (een ernstige aandoening waarvan wordt aangenomen dat het verantwoordelijk is voor 20 procent van de sterfgevallen door kanker in de Verenigde Staten).

Reis om medische redenen

Zolang de primaire reden voor reizen medische zorg is - niet voor plezier, en niet voor ontspanning of algemene gezondheid, zelfs als aanbevolen door een arts - kan reizen aftrekbaar zijn. Uitgaven die kunnen worden afgetrokken zijn onder meer:

Reis naar medisch-gerelateerde conferenties

Aanwezigheidskosten en reizen naar seminars en conferenties met betrekking tot uw eigen chronische aandoeningen of die van uw echtgenoot of gezinsleden zijn aftrekbare kosten als de kosten 'primair voor en essentieel zijn voor medische zorg noodzakelijk'. U kunt geen maaltijden of onderdak aftrekken. Een voorbeeld zou een conferentie bijwonen over dagelijks leven met de bijwerkingen van de behandeling van kanker.

Aanvullende behandelingen / Programma's / Counseling

Kosten gerelateerd aan dienstdieren

Normaal gesproken zijn veterinaire uitgaven niet aftrekbaar. Een uitzondering vormt de lopende kosten voor dienstdieren, zoals blindengeleidehonden (geleidehonden) en honden met epilepsie. Onlangs zijn de uitgaven voor dieren met een "geestelijke gezondheid" ook aftrekbaar geworden. Omdat depressie, angst en zelfs post-traumatische stress veel voorkomt bij mensen met kanker, en omdat huisdierentherapie ook gunstig lijkt te zijn voor mensen met kanker, kan dit iets zijn om te bespreken met uw oncoloog.

Persoonlijke assistentie-apparaten

Duurzame medische apparatuur zoals rollators, stoelen met een liftfunctie, handgrepen, zuurstof- en zuurstofapparatuur, CPAP, rolstoelen, krukken en kunstledematen zijn aftrekbaar.

Remediërend leren voor kinderen met een handicap

Bijvoorbeeld remedial reading voor een dyslectisch kind.

Thuisverpleging

Verzorging voor thuisverpleging is een aftrekbare kostenpost, maar alleen dat deel dat alleen verband houdt met medische zorg (bijvoorbeeld, de tijd die iemand besteedt aan het schoonmaken van het huis door een thuiszorgtoeslag is niet aftrekbaar).

Home Verbeteringen om uw gezondheidstoestand te accommoderen (kapitaaluitgaven)

Huisverbeteringen en speciale apparatuur kunnen als medische kosten worden afgetrokken als het doel om medische redenen is voor u, uw echtgenoot of uw gezinsleden. Deze aftrek wordt verminderd door een waardevermeerdering die de verbetering bijdraagt ​​aan uw eigendom. Voorbeelden zijn:

Wat is NIET aftrekbaar?

Formulieren die u moet invullen / assisteren

Als u medische aftrek wilt claimen, moet u schema A (formulier 1040) indienen, niet alleen 1040 EZ of 1040.

U kunt formulieren en publicaties downloaden of formulieren en instructies voor het huidige of voorgaande jaar bestellen door 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) te bellen. Voor vragen, bekijk de informatie die beschikbaar is op IRS.gov of bel 1-800-829-1040.

Heeft u een accountant nodig?

Niet iedereen zal de diensten van een accountant nodig hebben om medische aftrek te eisen, maar houd hier rekening mee: het is misschien penny-wise en dollar-dwaas om dit niet te doen.

Algemene tips voor het beheer van uw medische belastingverminderingen

Ten slotte, bekijk het voorbeeld van hoe een typisch (hoewel hypothetisch gezin) in staat was om hun belastingen te verlagen door medische aftrek te specificeren. Houd in gedachten dat het niet alleen de combinatie is van uw medische kosten met kanker, maar ook de medische kosten die uw echtgeno (o) t (e) en eventuele kinderen ten laste hebben gemaakt.

Een voorbeeld van de manier waarop aftrekposten een gezin met kanker kunnen helpen

De limiet van 10 procent lijkt misschien hoog, maar een snel hypothetisch (hoewel enigszins extreem) voorbeeld kan dit helpen verduidelijken. Overweeg een gezin van 5 met een ouder met longkanker, 3 kinderen ten laste, een gecombineerd aangepast bruto-inkomen van $ 55.000 per jaar, en een particuliere ziektekostenverzekering (papa is een freelancer en heeft geen door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering) met een $ 5.000 aftrekbaar.

In dit geval bedroegen de totale medische onkosten die niet door de verzekering of een plan voor ziektekostenverzekering waren gedekt 27.425,75 dollar. Op basis van een jaarlijks gezinsinkomen van $ 55.000 en het gebruik van de limiet van 10 procent, zouden uitgaven van meer dan $ 5.500 aftrekbaar zijn. Door de afslag van 10 procent af te trekken, komt de resterende $ 21.925,75 in aanmerking als medische aftrek. Als uw kankertherapeut u een bestelling voor een hulphond schrijft voor stress in verband met kanker (posttraumatische stress is gebruikelijk bij mensen met kanker), kunt u zelfs hondenvoer en dierenartsrekeningen bij dit aantal voegen.

Hoewel dit voorbeeld misschien extreem lijkt, moet u er rekening mee houden dat 1 op de 10 kankerpatiënten jaarlijks meer dan $ 18.000 aan medische kosten uitgeeft en dat de medische kosten naar schatting 60% uitmaken van het aantal persoonlijke faillissementen in de Verenigde Staten.

Bottom Line

Een goed punt om in gedachten te houden is dat het specificeren van medische kosten geen manier is om belasting te betalen, maar eerder de mogelijkheid te hebben om belasting te betalen op medisch gerelateerde kosten die u anders niet zou oplopen als u 100 zou zijn. procent gezond. Je moet tenslotte lijden aan de fysieke en emotionele achtbaan van de verwoestende kankerziekte. En zelfs met aftrekkingen kan de combinatie van verhoogde kosten en verminderd vermogen om met kanker te werken financieel rampzalig zijn.

Volgende stappen

Nadat u de beperkingen op medische aftrek hebt overwogen, kunt u zich afvragen hoe u in de toekomst uw uitgaven kunt verminderen. Overweeg de volgende ideeën:

Het is ook erg handig om hulp te zoeken als je het moeilijk hebt. Uw maatschappelijk werker in de kankerpraktijk kan suggesties hebben, waaronder informatie over programma's voor hulp bij de patiënt voor medicijnen. Verschillende farmaceutische bedrijven hebben ook hulpprogramma's voor receptplicht beschikbaar. Organisaties voor uw specifieke type kanker hebben mogelijk middelen en mensen waarmee u kunt praten over opties. Als u zich zorgen maakt over werk, heeft de vzw Cancer and Careers een overvloed aan informatie over uw rechten op de werkplek en meer. Ten slotte kan betrokkenheid bij een onlinekankergemeenschap van onschatbare waarde zijn, omdat het u de gelegenheid biedt om te praten met anderen die tijdens hun reis met soortgelijke uitdagingen te maken hebben gehad.

> Bronnen:

> American Cancer Society. Ziektekostenverzekering begrijpen. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index

> Afdeling van de interne belastingdienst van de Schatkist. Publicatie 502 Medische en tandheelkundige kosten voor gebruik bij de voorbereiding van retouren van 2017. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf

> Internal Revenue Service. Onderwerp 502 - Medische en tandheelkundige kosten. Bijgewerkt 31-01-2018. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html